اسپین میں غیر مقیم افراد کے لیے پراپرٹی ٹیکسز (2026)

یہ رہنمائی ان بین الاقوامی مالکان کے لیے ہے جو Costa del Sol میں خریدتے ہیں لیکن بیرونِ ملک رہتے ہیں۔ آپ جانیں گے کہ ہر سال آپ کون کون سے ٹیکس ادا کرتے ہیں، ان کی لاگت کتنی ہوتی ہے، اور وہ کب واجب الادا ہوتے ہیں۔ ہم 500.000 euros کے گھر کی مثال استعمال کرتے ہیں تاکہ آپ حقیقی اعداد دیکھ سکیں۔

ایک نظر میں:اگر آپ Spain میں گھر کے مالک ہیں لیکن سال میں وہاں 183 دن سے کم رہتے ہیں، تو ٹیکس کے لحاظ سے آپ non-resident ہیں۔ آپ کو ٹیکس دینا پڑتا ہے چاہے گھر خالی ہی کیوں نہ ہو۔ سالانہ اہم ٹیکس IBI (مقامی council tax) اور IRNR (ملکیت رکھنے پر ایک چھوٹا ٹیکس) ہیں۔ Costa del Sol میں 500.000 euros کے گھر پر خالص ٹیکس بل تقریباً 1.000 سے 1.300 euros سالانہ بنتا ہے، یا تقریباً 2.400 euros جب آپ rubbish اور community fees بھی شامل کریں۔

یہاں 500.000 euros کے گھر کے non-resident مالک کے لیے سالانہ اہم اعداد دیے گئے ہیں۔

• ~750 euros- IBI council tax
• ~314 euros- IRNR، EU مالک
• 19%- اگر آپ بیچیں تو capital gains
• ~2.400 euros- مکمل سالانہ لاگت

نیچے ہم ہر ایک کو سادہ الفاظ میں سمجھاتے ہیں۔ تمام اعداد 2026 کے لیے ہیں۔

پہلے: "non-resident" کیا ہوتا ہے؟

آپ Spain میںnon-residentہیں اگر آپ ملک میں سال کے183 دن سے کموقت گزارتے ہیں۔ زیادہ تر holiday-home اور second-home مالکان اسی گروپ میں آتے ہیں۔

بطور non-resident، آپ صرف Spanish income اور Spanish property پر Spain کا ٹیکس ادا کرتے ہیں۔ آپ کی تنخواہ یا pension جو آپ کے اپنے ملک سے آتی ہے، اس پر ٹیکس آپ کے ملک میں ہوتا ہے، Spain میں نہیں۔ یہ اچھی خبر ہے۔ لیکن پھر بھی کچھ Spanish taxes ہیں جنہیں آپ کو سنبھالنا ہوتا ہے، اور بہت سے مالکان کو ان کے بارے میں اس وقت تک معلوم نہیں ہوتا جب تک بل نہ آ جائے۔

خطرہ:Spanish tax office (جسےHacienda کہا جاتا ہے) اب بہت زیادہ سخت ہو چکا ہے۔ اب یہ پچھلے چار سال تک کا غیر ادا شدہ non-resident tax وصول کرتا ہے۔ اگر آپ اسے نظرانداز کریں، تو آپ کو ٹیکس کے 5% سے 20% تک جرمانہ، اس کے علاوہ سود بھی دینا پڑ سکتا ہے۔ کبھی یہ نہ سمجھیں کہ "کوئی چیک نہیں کرتا۔" وہ کرتے ہیں، خاص طور پر جب آپ فروخت کرتے ہیں۔

آپ کو ایکNIE (غیر ملکیوں کے لیے آپ کا Spanish tax ID number)بھی چاہیے ہوتا ہے تاکہ آپ کوئی بھی ٹیکس ادا کر سکیں۔ آپ کو یہ خریداری کے وقت مل جاتا ہے۔ اس کے بغیر آپ file یا pay نہیں کر سکتے۔

cadastral value: آپ کے ٹیکس کے پیچھے موجود عدد

ٹیکس سے پہلے، آپ کو ایک لفظ سمجھنا ہوگا:cadastral value (valor catastralSpanish میں).

یہ ایک سرکاری قدر ہے جو حکومت آپ کے گھر کو دیتی ہے۔ یہنہیںمارکیٹ قیمت ہوتی۔ یہ تقریباً ہمیشہ اس سے بہت کم ہوتی ہے، اکثر آپ کی ادا کی گئی قیمت کے 40% سے 70% تک۔ یہ آپ کو اپنے IBI bill پر ملے گی۔

یہ کیوں اہم ہے؟ کیونکہ آپ کے دو اہم ٹیکس (IBI اور IRNR) cadastral value پر مبنی ہوتے ہیں،نہیںاس 500.000 euros پر نہیں جو آپ نے ادا کیے۔ اسی لیے حقیقی ٹیکس بل اتنے بڑے نہیں ہوتے جتنا لوگ ڈرتے ہیں۔

Market price بمقابلہ cadastral value:

• آپ نے ادا کیے: 500.000 euros
• Cadastral value: تقریباً 150.000 euros

مثال:آپ 500.000 euros میں خریدتے ہیں۔ مثال کے طور پر cadastral value 150.000 euros مقرر ہو سکتی ہے۔ آپ کا IBI اور IRNR اسی 150.000 euros پر نکالا جاتا ہے، 500.000 euros پر نہیں۔

اضافی مشورہ:خریدنے سے پہلے ہمیشہ آخری IBI bill مانگیں۔ اس میں cadastral value دکھائی جاتی ہے، لہٰذا آپ پہلے سے درست سالانہ ٹیکس نکال سکتے ہیں۔ ایک اچھا buyer’s agent آپ کے committed ہونے سے پہلے یہ آپ کے لیے حاصل کر لیتا ہے۔

IBI: مقامی council tax

IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles)مقامی property tax ہے۔ یہ UK میں council tax یا Netherlands میںonroerendezaakbelastingجیسا ہوتا ہے۔ آپ اسے سال میں ایک بار town hall کو ادا کرتے ہیں۔

• اس کی شرح ہر town خود مقرر کرتا ہے۔ یہ تقریباً0,4% سے 1,1%cadastral value کی ہوتی ہے۔
• Costa del Sol میں، زیادہ تر گھر تقریباً400 سے 900 euros سالانہ.

500.000 euros کے گھر پر حساب کی گئی مثال(cadastral value تقریباً 150.000 euros، town rate 0,5%):

• 150.000 euros x 0,5% = 750 euros سالانہ

درست رقم town اور cadastral value پر منحصر ہوتی ہے، اس لیے ہمیشہ آخری bill چیک کریں۔

اضافی مشورہ:IBI کے لیے اپنے Spanish bank account سے direct debit لگا دیں۔ آخری تاریخیں ہر town میں بدلتی رہتی ہیں، اور ادائیگی رہ جانے پر جرمانہ لگتا ہے۔ direct debit کا مطلب ہے کہ آپ کبھی نہیں بھولتے۔

IRNR: ٹیکس حتیٰ کہ اگر آپ کرایہ نہ دیں

یہ وہ چیز ہے جو تقریباً ہر foreign owner کو حیران کرتی ہے.IRNR (Impuesto sobre la Renta de No Residentes)non-resident income tax ہے۔

اگر آپ کا گھر خالی ہے یا صرف آپ کے اپنے استعمال کے لیے ہے، تب بھی Spain آپ پر ٹیکس لگاتا ہے۔ خیال یہ ہے کہ گھر کے مالک ہونے سے آپ کو ایک "benefit" ملتا ہے، اس لیے وہ اس تصوراتی فائدے پر ٹیکس لگاتے ہیں۔ اسے اکثرimputed income taxیاdeemed income tax.

اس کا حساب کیسے ہوتا ہے:

1. cadastral value لیجیے۔
2. "income" اس کا1,1%ہوتا ہے (اگر value پچھلے 10 سال میں update ہوئی ہو)، یا2%اگر نہیں۔ زیادہ تر 1,1% پر ہوتے ہیں۔
3. ٹیکس کی شرح لگائیں:19%اگر آپ EU، Norway، یا Iceland میں رہتے ہیں۔24%اگر آپ باہر رہتے ہیں (اس میں Brexit کے بعد UK بھی شامل ہے)۔

500.000 euros کے گھر پر حساب کی گئی مثال(cadastral value 150.000 euros):

• 1.650 euros- imputed income (150.000 euros x 1,1%)
• 313,50 euros سالانہ- EU مالک: 19% پر ٹیکس
• 396 euros سالانہ- non-EU مالک: 24% پر ٹیکس

لہٰذا زیادہ تر مالکان IRNR کے لیے تقریباً300 اور 600 euros سالانہادا کرتے ہیں۔ آپ اسے سال میں ایک بار formModelo 210.

انتباہ:اگر دو افراد گھر کے مشترکہ مالک ہوں، تو ہر ایک کو اپنے حصے کے لیے اپنا Modelo 210 file کرنا ہوگا۔ اگر ایک جوڑا 50/50 کا مالک ہے، تو وہ دو returns file کرتے ہیں، ہر ایک آدھی رقم پر۔

اگر آپ گھر کرایہ پر دیتے ہیں تو ٹیکس

اگر آپ گھر کرایہ پر دیتے ہیں (مثلاً holiday lets)، تو قواعد بدل جاتے ہیں۔ جن دنوں میں گھر کرایہ پر دیا گیا ہو، آپ actual rent پر ٹیکس دیتے ہیں، imputed income پر نہیں۔

• EU اور EEA مالکان:ادا کرتے ہیں19%پرnetکرایہ۔ آپ اخراجات منہا کر سکتے ہیں: mortgage interest، IBI، community fees، insurance، repairs، agent fees، utilities جو آپ ادا کرتے ہیں۔
• Non-EU مالکان (بشمول UK):ادا کرتے ہیں24%پرgrossکرایہ، جس میںno deductionsموجودہ قواعد کے تحت اجازت نہیں ہیں۔

یہ فرق بڑا ہے۔ یہاں کرائے کے 1.000 euros کے ایک مہینے کی مثال ہے، جس میں 400 euros کے اخراجات ہیں۔

EU مالک (خالص پر 19%)

• کرایہ: 1.000 euros
• منفی اخراجات: 400 euros
• جس رقم پر ٹیکس لگے گا: 600 euros
• ٹیکس: 114 euros

غیر EU مالک (مجموعی پر 24%)

• کرایہ: 1.000 euros
• منفی اخراجات: اجازت نہیں
• جس رقم پر ٹیکس لگے گا: 1.000 euros
• ٹیکس: 240 euros

تو EU مالک آدھے سے بھی کم ادا کرتا ہے۔ یہ British مالکان کے لیے Brexit کا ایک حقیقی اثر ہے۔

اضافی مشورہ:0غیر EU مالکان کے لیے کرایہ جاتی ٹیکس کو Spanish عدالتوں میں چیلنج کیا جا رہا ہے، اور یہ بدل سکتا ہے۔ اگر آپ کرایہ دینے کا ارادہ رکھتے ہیں، تو فائل کرنے سے پہلے تازہ مشورہ لیں۔ Spain Developments آپ کو قابلِ اعتماد ٹیکس ماہرین سے ملا سکتا ہے جو non-resident returns سنبھالتے ہیں۔

کوڑا ٹیکس اور کمیونٹی فیس

دو مزید سالانہ اخراجات جو "income tax" نہیں ہیں لیکن پھر بھی آپ کے بل میں شامل ہوتے ہیں:

• کوڑا جمع کرنے کا ٹیکس (basura):0ایک چھوٹا بلدیاتی چارج، عام طور پر050 to 200 euros per year.
• کمیونٹی فیس (gastos de comunidad):0اگر آپ کا گھر ایسے کمپلیکس میں ہے جہاں pool، gardens، یا lift ہو، تو آپ دیکھ بھال کے خرچے میں اپنا حصہ دیتے ہیں۔ یہ0ٹیکس نہیں ہے0لیکن یہ ایک حقیقی سالانہ خرچ ہے، اکثر0600 to 1.800 euros per year، اور luxury resorts میں اس سے بھی زیادہ۔

500.000 euros کے apartment پر عملی مثال:

• 120 euros0- کوڑا ٹیکس
• 1.200 euros0- کمیونٹی فیس
• کل: 1.320 euros per year

ہم Spain میں گھر رکھنے کی سالانہ لاگت سے متعلق اپنی گائیڈ میں ان چیزوں کو زیادہ تفصیل سے بیان کرتے ہیں۔

ویلتھ ٹیکس: کیا آپ کو فکر کرنی چاہیے؟

ویلتھ ٹیکس (Impuesto sobre el Patrimonio)0آپ کے Spanish assets کی مالیت پر ٹیکس ہے۔ زیادہ تر خریداروں کے لیے جواب سادہ ہے: آپ یہ ادا نہیں کریں گے۔

• یہ صرف0سے اوپر شروع ہوتا ہے700.000 euros0خالص Spanish assets پر،0فی شخص.
• اگر ایک جوڑا کسی گھر کا 50/50 مالک ہو تو دونوں کو 700.000 euros کی چھوٹ ملتی ہے، اس لیے مجموعی طور پر تقریباً 1,4 million euros تک ان کا احاطہ ہو جاتا ہے۔
• mortgage خالص مالیت کو کم کر دیتی ہے، جس سے یہ رقم مزید نیچے آ جاتی ہے۔

Costa del Sol کے لیے اچھی خبر:0Andalucía اس وقت wealth tax پر 100% discount دیتی ہے۔ لہٰذا اگر آپ حد سے اوپر بھی چلے جائیں، تو regional bill صفر ہو سکتا ہے۔

انتباہ:0بہت زیادہ مالیت والے assets پر ایک الگ قومی "solidarity tax on large fortunes" بھی ہے۔ Andalucía discount اس کو نہیں روکتی۔ اگر آپ کے Spanish assets ایک million euros سے کافی زیادہ ہیں، تو مشورہ لیں۔ 500.000 euros کے گھر کے لیے، یہاں فکر کی کوئی بات نہیں۔

جب آپ فروخت کرتے ہیں تو ٹیکس

آپ یہ ہر سال ادا نہیں کرتے، لیکن ابھی ان کے بارے میں جان لینا چاہیے تاکہ بعد میں کوئی جھٹکا نہ لگے۔

• capital gains tax:019%0آپ کے منافع پر (فروخت کی قیمت منفی وہ قیمت جو آپ نے ادا کی اور خریداری کے اخراجات)۔ 2026 میں یہ 19% شرح تمام non-residents پر لاگو ہوتی ہے، چاہے آپ کسی بھی ملک میں رہتے ہوں۔
• 3% retention:0جب کوئی non-resident فروخت کرتا ہے، تو خریدار کو0روکنا ہوتا ہے3%0فروخت کی قیمت کا اور اسے سیدھا tax office کو ادا کرنا ہوتا ہے۔ یہ آپ کے capital gains tax میں شمار ہوتا ہے۔ اگر آپ نے زیادہ ادا کیا ہو، تو آپ فرق واپس claim کرتے ہیں۔
• Plusvalía municipal:0زمین کی قیمت میں آپ کی ملکیت کے دوران اضافے پر مقامی بلدیاتی ٹیکس۔ عام طور پر یہ فروخت کنندہ ادا کرتا ہے۔

عملی مثال:0آپ 500.000 euros میں ایک گھر خریدتے ہیں اور بعد میں 600.000 euros میں بیچ دیتے ہیں۔ خرید و فروخت کے اخراجات کے بعد، فرض کریں آپ کا منافع 70.000 euros ہے۔

• 13.300 euros0- capital gains tax (70.000 euros x 19%)
• 18.000 euros0- خریدار 600.000 euros کا 3% روک لیتا ہے
• آپ فرق واپس claim کرتے ہیں: 4.700 euros

اضافی مشورہ:0اپنی خریداری، lawyer، taxes، اور کسی بھی improvements کی ہر invoice محفوظ رکھیں۔ یہ اخراجات آپ کے قابلِ ٹیکس منافع کو کم کرتے ہیں جب آپ فروخت کرتے ہیں، جس سے آپ کا capital gains tax کم ہو جاتا ہے۔

500.000 euros پر مکمل سالانہ ٹیکس کی تفصیل

یہ 500.000 euros کے Costa del Sol apartment کے ایک non-resident مالک کے لیے مکمل سالانہ تصویر ہے (cadastral value تقریباً 150.000 euros)۔ فروخت کے ٹیکس الگ دکھائے گئے ہیں، کیونکہ وہ one-off ہوتے ہیں۔

سالانہ اخراجات، EU مالک

• 750 euros- IBI council tax
• 314 euros0- IRNR (کرائے پر نہیں دیا گیا) 19% پر
• 120 euros0- کوڑا ٹیکس
• 1.200 euros0- کمیونٹی فیس
• سالانہ کل (EU مالک): ~2.384 euros

سالانہ اخراجات، غیر EU مالک (جیسے UK)

• 750 euros- IBI council tax
• 396 euros0- IRNR (کرائے پر نہیں دیا گیا) 24% پر
• 120 euros0- کوڑا ٹیکس
• 1.200 euros0- کمیونٹی فیس
• سالانہ کل (غیر EU مالک): ~2.466 euros

ایک بار کے ٹیکس جب آپ فروخت کرتے ہیں (70.000 euros منافع کی مثال)

• 13.300 euros0- capital gains tax (منافع کا 19%)
• Plusvalía municipal (فروخت کنندہ ادا کرتا ہے): شہر کے لحاظ سے مختلف

تو، کمیونٹی فیس کو چھوڑ کر (جو ٹیکس نہیں ہیں)، 500.000 euros کے گھر پر خالص non-resident tax bill تقریباً0ہے1.000 to 1.300 euros per year۔ کمیونٹی فیس اور کوڑے کے خرچے کے ساتھ، کل سالانہ رقم تقریباً0ہے2.400 euros.

آخری تاریخیں اور forms

ان تاریخوں کو سادہ رکھیں:

• IBI:0سال میں ایک بار، تاریخ town مقرر کرتا ہے۔ direct debit استعمال کریں۔
• IRNR (کرائے پر نہیں دیا گیا):0فائل کریں0Modelo 2100سال میں ایک بار۔ آخری تاریخ0ہے31 December0ٹیکس سال کے بعد والے سال کی۔ لہٰذا 2025 کا ٹیکس 31 December 2026 تک واجب الادا ہے۔
• IRNR (کرائے پر دیا گیا):0اب سالانہ فائل کیا جاتا ہے، اور January میں اس کی اپنی آخری تاریخ ہوتی ہے۔
• capital gains (جب آپ فروخت کرتے ہیں):0Modelo 210 فائل کریں0کے اندرfour months0فروخت کے۔

ایک non-resident tax specialist یہ سب آپ کے لیے ایک چھوٹی سالانہ فیس پر سنبھال سکتا ہے۔ بہت سے مالکان کے لیے یہ Spanish forms سیکھنے سے آسان ہوتا ہے۔

Spain Developments میں ہمارا کام آپ کو چابیاں ملنے پر ختم نہیں ہوتا۔ ہم ایک independent buyer's agent ہیں جس کی ادائیگی developer کرتا ہے، اس لیے آپ ہمیں کوئی fee نہیں دیتے۔ ہم یہ یقینی بناتے ہیں کہ خریدنے سے پہلے آپ اپنے سالانہ taxes سمجھ لیں، اور ہم آپ کو قابلِ اعتماد tax help سے جوڑتے ہیں تاکہ آپ کبھی کوئی deadline miss نہ کریں۔

نتیجہ

Costa del Sol میں ایک non-resident مالک کے طور پر، آپ کے اہم سالانہ taxes IBI اور IRNR ہیں، اور دونوں کم cadastral value پر مبنی ہوتے ہیں، market price پر نہیں۔ 500.000 euros کے گھر پر یہ تقریباً 1.000 to 1.300 euros per year ٹیکس بنتا ہے، یا تقریباً 2.400 euros جب آپ کوڑا اور community fees شامل کرتے ہیں۔ جب آپ فروخت کریں، تو اپنے منافع پر 19% capital gains tax کی توقع رکھیں۔ یہ اعداد ابھی جان لیں اور بعد میں کوئی surprise نہیں ہوگا۔

کیا آپ کسی پسندیدہ گھر پر درست سالانہ taxes جاننا چاہتے ہیں؟ Spain Developments سے بات کریں اور ہم یہ آپ کے لیے نکال دیں گے، بغیر fee اور بغیر pressure کے۔